Hakkımızda

TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUNUN UYGULANMASINA İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA YÖNETMELİK

BİRİNCİ BÖLÜM
Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar

Amaç ve kapsam
MADDE 1 – (1) Bu Yönetmeliğin amacı, 7/2/2013 tarihli ve 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunun
uygulanmasına yönelik olarak; terör ve terörizmin finansmanıyla etkin mücadele edilmesi kapsamında; malvarlığının dondurulması kararlarının alınması,
icrası, kaldırılması, dondurulan malvarlığının yönetimi ve denetimine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.
Dayanak
MADDE 2 – (1) Bu Yönetmelik, 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunun 19 uncu maddesine dayanılarak
hazırlanmıştır.
Tanımlar ve kısaltmalar(Değişik başlık:RG-26/2/2021-31407)
MADDE 3 – (1) Bu Yönetmeliğin uygulanmasında;
a) Başkan : Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanını,
b) Başkanlık : Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını,
c) BMGK : Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyini,
ç) Denetim elemanı:11/10/2006 tarihli ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 2 nci maddesinin birinci
fıkrasının (e) bendinde belirtilen denetim elemanlarını,
d) Fon: Her ne surette elde edilmiş olursa olsun para veya değeri para ile temsiledilebilen banka kredisi, banka ve seyahat çeki, havale, menkul
kıymet, hisse senedi, teminat, tahvil, bono, poliçe, kredi mektubu ve benzeri kıymetler ile taşınır veya taşınmaz, maddi veya gayri maddi, her türlü mal,
hak, alacak ve bunlar üzerinde bir mülkiyet hakkını veya menfaati tevsik ve temsil eden elektronik veya dijital ortamdakiler de dâhil olmak üzere her
türlü belgeyi,
e) Kanun: 7/2/2013 tarihli ve 6415 sayılı Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanunu,
f) Karşılıklılık ilkesi: Bir kişi, kuruluş veya organizasyonun tasarrufunda bulunan malvarlığının dondurulmasına ilişkin olarak Türkiye’den talepte
bulunan yabancı devletin, 1373 (2001) sayılı BMGK Kararında devletler için yerine getirilmesi öngörülen gerekleri karşılayan hukuki düzenlemelere
sahip olması ve bu düzenlemelere uygun hareket ediyor olmasını,
g) Kuruluş veya organizasyon: Tüzel kişiliği olan veya olmayan tüm kişi veya mal toplulukları, platformlar, bunların üst ve alt birimleri, şube veya
temsilcilikleri ile merkezleri yurt dışında bulunanların Türkiye’dekişube veya temsilciliklerini,
ğ) Komisyon: Malvarlığının Dondurulmasını Değerlendirme Komisyonunu,
h) (Değişik:RG-26/2/2021-31407) Hazine ve Maliye Uzmanı: Başkanlıkta istihdam edilen hazine ve maliye uzmanlarını,
ı) (Değişik:RG-26/2/2021-31407) Malvarlığı: Bir gerçek veya tüzel kişinin;
1) Kısmen veya tamamen mülkiyetinde veya zilyetliğinde bulunan ya da doğrudan veya dolaylı olarak kontrolünde olan fon ve gelir ile bunlardan
elde edilen veya bunların birbirine dönüştürülmesinden hasıl olan menfaat ve değeri,
2) Adına veya hesabına hareket eden gerçek veya tüzel kişinin kısmen veya tamamen mülkiyetinde ya da zilyetliğinde bulunan fon ve gelir ile
bunlardan elde edilen veya bunların birbirine dönüştürülmesinden hasıl olan menfaat ve değeri,
i) Malvarlığının dondurulması: Malvarlığının ortadan kaldırılmasının, tüketilmesinin, dönüştürülmesinin, transferinin, devir ve temlik edilmesinin ve
sair tasarrufi işlemlerin önlenmesiamacıyla, malvarlığı üzerindeki tasarruf yetkisinin tamamen kaldırılması veya Kanunun 13 üncü maddesinin ikinci ve
üçüncü fıkralarında yapılmasına izin verilen işlemler çerçevesinde kısıtlanmasını,
j) Teminat: Bir yabancı devlet hükümetinin talebine istinaden Türkiye’deki malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya organizasyonların ortaya
çıkabilecek zararlarının, talepte bulunan devlet tarafından tazmin edileceğine dair taahhüdü,
k) Terörist: Kanunun 3 üncü maddesinde sayılan fiilleri gerçekleştiren veya gerçekleştirmeye teşebbüs eden kişiyi,
l) Terör örgütü: Kanunun 3 üncü maddesinde sayılan fiilleri gerçekleştiren veya gerçekleştirmeye teşebbüs eden örgütü,
m) Terörizmin finansmanı suçu: Kanunun 3 üncü maddesi kapsamında suç olarak düzenlenen fiillerin gerçekleştirilmesinde tümüyle veya kısmen
kullanılması amacıyla veya kullanılacağını bilerek ve isteyerek belli bir fiille ilişkilendirilmeden dahi bir teröriste veya terör örgütüne fon sağlanmasını
veya toplanmasını,
ifade eder.
İKİNCİ BÖLÜM
Malvarlığının Dondurulması
BMGK kararları
MADDE 4 – (1) BMGK’nın 1267 (1999), 1988 (2011), 1989 (2011) (Ek ibare:RG-26/2/2021-31407) ve 2253 (2015) sayılı kararları ve bu
kararlara dayanılarak çıkarılan müteakip kararlarıyla listelenen kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin Dışişleri Bakanlığı kanalıyla iletilen bilgiler,
(Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) gecikmeksizin malvarlığının dondurulması kararıalınması için Başkanlık tarafından ivedilikle (Değişik
ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
(2) Hakkında malvarlığının dondurulması kararıalınan kişi, kuruluş veya organizasyonların BMGK listesinden çıkarılması halinde, (Değişik
ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanı tarafından söz konusu dondurma kararının kaldırılması için keyfiyet Dışişleri Bakanlığıaracılığıyla
iletilen bilgiler, Başkanlık tarafından ivedilikle (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanlığına bildirilir.
(3) (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanının, malvarlığının dondurulması ve bu kararın kaldırılmasına ilişkin kararları, Resmî
Gazete’de yayımlanarak gecikmeksizin uygulanır. Yayımlanan kararlar BMGK’ya bildirilmek üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına iletilir.
(4) (Değişik:RG-26/2/2021-31407) BMGK kararlarının listeleme gerekçesinin haksız olduğu iddiasıyla listeden çıkmaya ilişkin başvurular,
gerekçeleriyle birlikte yazılı olarak varsa ilgili belgelerin de eklenmesisuretiyle Başkanlığa yapılır. Yapılan başvurular bu konudaki BMGK kararları ile
belirlenen başvuru mercii ve yöntemlerine ilişkin düzenlemeler gözetilerek Başkanlık tarafından BMGK’ya iletilmek üzere Dışişleri Bakanlığına
gönderilir.
BMGK’ya yapılacak listeleme önerileri
MADDE 4/A – (Ek:RG-26/2/2021-31407)
(1) İlgili kamu kurum ve kuruluşları; Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri kapsamına giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususunda makul sebepler
bulunan kişi, kuruluş veya organizasyonların Birleşmiş Milletler Güvenlik Konseyinin 1267 (1999), 1988 (2011), 1989 (2011) ve 2253 (2015) sayılı
kararları ile bu kararlara dayanılarak çıkarılan müteakip kararlar uyarınca listelenmeleri veya bu makul sebeplerin ortadan kalkması durumunda
listelerden çıkarılmaları için yapılacak taleplere ilişkin bilgi, belge ve değerlendirmelerini Başkanlığa gönderir.
(2) Başkanlık, birinci fıkra uyarınca yapılacak taleplere ilişkin kendisine intikal eden bilgi, belge ve değerlendirmelere dayanarak veya resen
yaptığımaliaraştırma sonuçlarını bir araştırma raporuna bağlayarak Komisyona sunar.
(3) Komisyon, Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri kapsamına giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususundaki makul sebeplerin varlığı halinde kişi,
kuruluş ve organizasyonların listelenmeleri veya makul sebeplerin ortadan kalkması durumunda listelerden çıkarılmaları talebiyle Cumhurbaşkanına
öneride bulunulmasına karar verebilir. Komisyonca alınan karar tutanağa bağlanır.
(4) Komisyonun listeleme ya da listeden çıkarılmasının önerilmesine yönelik kararı, hazırlanan araştırma raporu ile birlikte ivedilikle
Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
(5) BMGK’ya yapılacak listeleme ve listelerden çıkarılma talepleri hakkındaki Cumhurbaşkanı kararı üzerine hazırlanan talep yazısı
Başkanlıkça BMGK’ya bildirilmek üzere Dışişleri Bakanlığına iletilir.
Yabancı devletlerce yapılan talepler
MADDE 5 – (1) Bir yabancı devlet hükûmeti tarafından yapılacak; bir kişi, kuruluş veya organizasyona ait malvarlığının dondurulmasına ilişkin
talepler, gerekçeleriyle birlikte Başkanlığa yapılır. TaleplerinAdalet Bakanlığına veya Dışişleri Bakanlığına ya da diğer bir kuruma yapılması halinde, bu
talepler kurumlarca ivedilikle Başkanlığa intikal ettirilir. Dışişleri Bakanlığı haricindeki kurumlara yapılan talepler, Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına
bildirilir.
(2) Gelen talepler hakkında Başkanlık derhal Komisyon üyelerini bilgilendirir. Başkanlık, Komisyon üyelerinin görevli olduğu kurumlar ile kolluk
birimlerinden ya da gerektiğinde ilgili diğer kamu kurum ve kuruluşlarından da talebe ilişkin bilgi isteyebilir. Bu kurum ve kuruluşlar, talebe ilişkin bilgi,
belge ve değerlendirmelerini kendilerinden istenilen (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) süre ve şekilde Başkanlığa intikalettirirler.
(3) Taleplerle ilgili olarak diğer kamu kurum ve kuruluşlarından elde edilen bilgi, belge ile talebin gerekçelerine ilişkin değerlendirmeler ve
Başkanlıkça yapılan maliaraştırma sonuçları, ivedilikle bir araştırma raporuna bağlanarak Komisyona sunulur.
(4) Komisyonca; araştırma raporu ile karşılıklılık ilkesi ve talebin yerine getirilmesi için ilgili devletten teminat talep edilmesine gerek olup
olmadığı hususları dikkate alınarak yapılan değerlendirme bir tutanağa bağlanır. Başkanlıkça hazırlanan araştırma raporu ile tutanak, (Değişik
ibare:RG-26/2/2021-31407) ivedilikle Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
(5) Malvarlığının dondurulmasına ilişkin (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanı kararları, talepte bulunan devlete bildirilmek
üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına gönderilir. Bu bildirimde;
a) Kararın Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren bir yıl içinde talep eden devlet tarafından soruşturma başlatılmadığı takdirde Kararın
kaldırılabileceği,
b) Konuya ilişkin soruşturma başlatıldığı takdirde içeriği, safahatı ve sonucu hakkında ivedilikle bilgi verilmesi gerektiği,
c) Talebe ilişkin ilave bilgi ve bulgulara ulaşılması halinde bunların da ivedilikle intikalettirilmesi,
hususları yer alır.
(6) Talebin (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407)Cumhurbaşkanınca reddedilmesi halinde keyfiyet, başkaca bir işleme gerek olmaksızın
talepte bulunan devlete bildirilmek üzere Başkanlık tarafından Dışişleri Bakanlığına iletilir.
(7) Malvarlığının dondurulması kararının kaldırılıp kaldırılmayacağı hususu; beşinci fıkra kapsamında intikal eden bilgiler üzerine derhal veya her
yılın sonunda resen ya da malvarlığı dondurulan kişinin itirazı üzerine Komisyonca değerlendirilerek bir tutanağa bağlanır. (Değişik cümle:RG26/2/2021-31407) Tutanak, Başkanlıkça ivedilikle Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
Yabancı devletlere yapılacak malvarlığının dondurulması talepleri
MADDE 6– (1) İlgili kamu kurum ve kuruluşları; Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri kapsamına giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususunda
makul sebepler bulunan kişi, kuruluş veya organizasyonların yurtdışında bulunan malvarlığının dondurulması için yapılacak taleplere ilişkin bilgi, belge ve
değerlendirmelerini Başkanlığa gönderir.
(2) Başkanlık, yurtdışında bulunan malvarlığının dondurulması için yapılacak taleplere ilişkin kendisine intikal eden bilgi, belge ve
değerlendirmelere dayanarak veya re’sen yaptığımaliaraştırma sonuçlarını bir araştırma raporuna bağlayarak Komisyona sunar.
(3) Komisyon, Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri kapsamına giren fiilleri gerçekleştirdikleri hususundaki makul sebeplerin varlığı halinde kişi,
kuruluş veya organizasyonların yabancı ülkelerde bulunan malvarlığının dondurulması talebiyle (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407)
Cumhurbaşkanına öneride bulunulmasına karar verebilir. Komisyonca alınan karar bir tutanağa bağlanır.
(4) Komisyonun yabancı ülkelerden malvarlığının dondurulması talebinde bulunulmasına ilişkin önerisi, hazırlanan araştırma raporu ile birlikte
(Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) ivedilikle (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanlığına gönderilir.
(5) Yabancı devletlere yapılacak malvarlığının dondurulması talepleri hakkındaki (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanı kararı
üzerine hazırlanan talep yazısı Başkanlıkça ilgili devlete bildirilmek üzere Dışişleri Bakanlığına iletilir. (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407)
Cumhurbaşkanının talebi uygun bulmaması halinde keyfiyet, Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına ve birinci fıkra uyarınca talepte bulunan ilgili kamu
kurum ve kuruluşlarına bildirilir.
Türkiye’de bulunan malvarlığı hakkında yapılacak işlem
MADDE 7 – (Değişik:RG-26/2/2021-31407)
(1) Mahkemelerce terör örgütü olduğuna kesin olarak karar verildikten sonra Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddeleri kapsamına giren fiilleri
gerçekleştirdikleri hususunda makul sebepler bulunan kişi, kuruluş veya organizasyonların Türkiye’de bulunan malvarlığının dondurulması yönünde
yapılan talepler Başkanlıkça Komisyona iletilir.
(2) Komisyon tarafından makulsebeplerin varlığı tespit edilen dosyalar için Başkanlık tarafından araştırma raporu hazırlanarak Komisyona iletilir.
(3) Kendisine intikal eden rapora ilişkin olarak Komisyon; Türkiye’de bulunan malvarlığının dondurulmasının önerilmesine karar vermesi halinde
hazırlanan araştırma raporu ve karar tutanağını Hazine ve Maliye Bakanı ile İçişleri Bakanına iletir.
(4) Hazine ve Maliye Bakanı ile İçişleri Bakanının, kendilerine iletilen bilgiler doğrultusunda ilgili kişilerin malvarlıklarının dondurulması kararı
vermesi halinde, bu karar Resmî Gazete’de yayımlanır ve kırksekiz saat içinde Başkanlıkça Hâkimler ve Savcılar Kurulu tarafından belirlenen Ankara
Ağır Ceza Mahkemesinin onayına sunulur.
(5) Mahkeme, makul sebeplerin varlığı yönünden yapacağı inceleme neticesinde malvarlığının dondurulması kararının kaldırılmasına karar
vermesi halinde söz konusu karar derhal Başkanlığa iletilir. Başkanlık kararın kendisine iletilmesini müteakiben bu kararı Resmî Gazete’de
yayımlanmak üzere derhal Cumhurbaşkanlığına iletir ve Komisyona bilgi verir. Bu kararlara itirazedilebilir.
(6) Başkanlık, malvarlığı dondurulması kararı verilen kişiler ile ilgili olarak 4/12/2004 tarihli ve 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu uyarınca
soruşturma açılması talebiyle ilgili Cumhuriyet başsavcılığına suç duyurusunda bulunur. Suç duyurusuna ilişkin karar tutanağı ve araştırma raporu,
Başkanlık tarafından ilgili Cumhuriyet başsavcılığına gönderilir.
(7) Değerlendirme Komisyonu, Türkiye’de bulunan malvarlığının dondurulmasına ilişkin kararların Resmî Gazete’de yayımlanmasından itibaren
en geç altışar aylık dönemlerle makulsebeplerin varlığının devam edip etmediğini değerlendirerek önerisini ilgili bakanlara sunar.
(8) Altıncı fıkra uyarınca yapılan suç duyurusuna bağlı olarak yürütülen soruşturma sonucunda verilen kovuşturmaya yer olmadığına dair karar
veya düzenlenen iddianame ile kovuşturma sonucu verilen hüküm ve 5549 sayılı Kanunun 17 nci maddesi delaletiyle 5271 sayılı Kanunun 128 inci
maddesi uyarınca verilen elkoyma kararının bir örneği 5549 sayılı Kanunun 18 inci maddesi uyarınca izleyen ayın sonuna kadar ilgili Cumhuriyet
başsavcılıkları ve mahkemelerce Başkanlığa gönderilir.
(9) İlgililer tarafından malvarlığının dondurulması kararının kaldırılmasına ilişkin başvurular Kanunun 7 nci maddesinin altıncı fıkrası uyarınca
Değerlendirme Komisyonuna yapılır. Komisyon, aldığı başvurular üzerine talebin yerinde olup olmadığına ilişkin yapacağı değerlendirme sonuçlarını
Hazine ve Maliye ile İçişleri Bakanlarına sunar. Yerinde görülmeyen talepler ise bu Yönetmeliğin dördüncü fıkrası uyarınca karar verilmek üzere ilgili
mahkemeye gönderilir.
Başkanlıkça yapılacak araştırma ve düzenlenecek rapor
MADDE 8 – (1) Yönetmeliğin (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) 4/A ilâ 7 ncimaddeleri uyarınca Başkanlıkça yapılacak maliaraştırma;
Başkanlığın kendi veri tabanı ya da doğrudan erişim sağladığı veri tabanları ile diğer kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişilerden elde edilen
bilgi ve belgeler esas alınarak ilgili (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) kişi, kuruluş ve organizasyonların malvarlığının tespitine yönelik çalışmaları
kapsar. Bu araştırma, Maliye Uzmanı veya yardımcıları tarafından yapılır.
(2) Komisyona sunulacak araştırma raporu, Yönetmeliğin (Ek ibare:RG-26/2/2021-31407) 4/A maddesinin ikinci fıkrası, 5 incimaddesinin
ikinci fıkrası ve 6 ncımaddesinin birinci fıkrası uyarınca Başkanlığa intikaleden bilgi, belge ve değerlendirmeler ile Başkanlıkça yapılan mali
araştırmalar esas alınarak, malvarlıklarının tespiti ile Kanunun 3 üncü ve 4 üncü maddelerinde düzenlenen fon sağlanması veya toplanması yasaklanan
fiillerin ve terörizmin finansmanısuçunun işlendiğine dair makulsebeplerin ortaya çıkarılmasına yönelik değerlendirmeleri kapsar.
(3) Başkanlık, Yönetmeliğin (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) 4/A ilâ 7 ncimaddeleri kapsamında yürüttüğü maliaraştırma esnasında,
kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişilerden bilgi, belge ve bunlara ilişkin her türlü ortamdaki kayıtları isteyebilir. Kamu kurum ve
kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişilerden talep edilen bilgiler istenilen usul, şekil ve sürede gecikmeksizin Başkanlığa iletilir.
(4) Bu madde uyarınca yapılacak araştırma ve incelemelerde elde edilen kişisel veriler başka amaçla kullanılamaz ve bu verilerin korunmasına
yönelik gerekli tedbirler Başkanlık tarafından alınır.
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Komisyonun Görev ve Yetkileri ile Çalışma Usul ve Esasları
Komisyonun oluşumu
MADDE 9 – (1) Komisyon, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanının başkanlığında, Başbakanlık Güvenlik İşleri Genel Müdürü, Millî
İstihbarat Teşkilâtı Müsteşar Yardımcısı, İçişleri Bakanlığı Müsteşar Yardımcısı, Adalet Bakanlığı Ceza İşleri Genel Müdürü, Dışişleri Bakanlığı
Araştırma ve Güvenlik İşleri Genel Müdürü ve Hazine Müsteşarlığı Mali Sektörle İlişkiler ve Kambiyo Genel Müdüründen oluşur. Başkanın
yokluğunda Maliye Bakanı tarafından görevlendirilen vekili Komisyona başkanlık eder.
(2) Görüş ve bilgilerine gerek duyulan kurum ve kuruluşların temsilcileri de oy hakkı olmaksızın Komisyona çağrılabilir.
(3) Komisyon üyeleri ve ikinci fıkra uyarınca (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) çağrılan temsilciler, toplantı öncesinde Başkanlık
tarafından bilgilendirilerek, toplanma ve çağrılma amaçlarına uygun olarak gerekli hazırlığı yaparlar.
(4) (Değişik:RG-26/2/2021-31407) Komisyon üyeleri, Kanunun ve bu Yönetmeliğin kendi kurum ve kuruluşlarında uygulanması hususunda
yetkili ve sorumludurlar.
(5) Komisyonun sekretarya hizmetleri Başkanlık tarafından yürütülür.
Görev ve yetkiler
MADDE 10 – (1) Komisyonun görev ve yetkilerişunlardır:
(2)
a) (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanına ileteceği görüş ve öneriler kapsamında;
(1)
1) (Ek:RG-26/2/2021-31407) Kişi, kuruluş ve organizasyonların Kanunda belirtilen BMGK listelerine eklenmesi veya listelerden çıkarılması
talepleri,
2) Yabancı devletlerce yapılan malvarlığının dondurulması talepleri,
3) Yabancı devletlerce yapılan talep üzerine (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanınca alınan malvarlığının dondurulması
kararlarının kaldırılıp kaldırılmayacağı,
4) Yabancı ülkelerde bulunan malvarlığının dondurulması talepleri,
5) (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanınca alınan yabancı ülkelerde bulunan malvarlığının dondurulması,
kararların kaldırılıp kaldırılmayacağı,
konusunda gerekli değerlendirmeyi yaparak görüş ve önerilerini (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanına sunmak,
b) (Ek:RG-26/2/2021-31407) Türkiye’de bulunan malvarlıklarının dondurulması veya malvarlıklarının dondurulması kararının kaldırılmasına
ilişkin görüş ve önerilerini Hazine ve Maliye Bakanı ile İçişleri Bakanına sunmak.
c) Yabancı devletlere yapılacak malvarlığının dondurulması talepleri kapsamında, Türkiye’de bulunan malvarlığıyla bağlantılı olarak ilgililer
hakkında 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu uyarınca soruşturma açılması talebiyle gerektiğinde suç duyurusunda bulunulmasına karar vermek.
Komisyonun çalışma esasları toplantı ve karar yetersayısı
MADDE 11 – (1) Komisyon, Kanunun (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) 5 ilâ 7 ncimaddeleri kapsamında gereken hallerde Başkan
tarafından toplantıya çağrılır. Başkan, toplantıları düzenlemek ve çalışmaların verimli ve etkin bir şekilde yürütülmesinisağlamakla görevli ve yetkilidir.
(2) Komisyon, Başkan ve üyelerin veya bunların yokluğunda yetkilimakam tarafından usulüne uygun olarak görevlendirilen vekillerinin
tamamının katılımıyla toplanır. Başkan ve üyeler görevde iken yerlerine başkalarını görevlendiremezler.
(3) Komisyonca değerlendirilen hususlar tutanağa bağlanır.
(4) Komisyon, üyelerin en az beşinin oyu ile karar verir. Üyeler çekimser oy kullanamazlar.
(5) Bu madde uyarınca Komisyon tarafından yürütülen çalışmalar gizlilik esaslarına göre yerine getirilir.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Malvarlığının Dondurulması Kararlarının İcrasına İlişkin Usul ve Esaslar
Kararın içeriği, tebliği ve ilanı
MADDE 12 – (1) Kanunun (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) 5 ilâ 7 ncimaddeleri uyarınca alınan malvarlığının dondurulması ve bu
kararın kaldırılmasına ilişkin (Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) alınan kararlar, (Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) gereği için Başkanlığa
gönderilir ve Resmî Gazete’de yayımlanır. Bu kararlar yayımı tarihinde, hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen ilgili kişi, kuruluş veya
organizasyona tebliğ edilmiş sayılır. Ayrıca ilgili karar, hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlardan
Türkiye’de bulunanların resmi kayıtlardakimevcut adreslerinden birine de bilgimahiyetinde gönderilir.
(2) Malvarlığının dondurulması kararında; kararın kimin hakkında verildiği, sebepleri, kapsamı, süresi ve bu karara karşı başvurulabilecek kanun
yolları ile başvuru süresi yer alır.
(3) Malvarlığının dondurulması kararında;
a) Karara konu kişi, kuruluş veya organizasyonun ayırt edici kimlik bilgilerine (T.C. kimlik numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası
veya bunlara karşılık gelen diğer bilgiler),
b) Kararın verilmesine dayanak teşkileden sebeplere ilişkin açıklayıcı bilgilere,
c) Yabancı devletlerin talebine istinaden malvarlığının dondurulmasına karar verilmesi halinde talep eden devlet tarafından bir yıl içinde
soruşturma başlatılmadığı takdirde kararın kaldırılabileceği hususuna,
yer verilir.
Malvarlığının dondurulması kararı ve karara aykırı davranışın hukuki sonuçları
MADDE 13 – (1) Malvarlığının dondurulması kararı ve bu kararın kaldırılmasına ilişkin karar Resmî Gazete’de yayımı ile birlikte hukuki
sonuçlarını doğurur.
(2) Kararın Resmî Gazete’de yayımlanmasından itibaren, karara aykırı olarak yapılan malvarlığının ortadan kaldırılmasına, tüketilmesine,
dönüştürülmesine, transferine, devir ve temlik edilmesine veya sair tasarruflara yönelik her türlü işlem hükümsüzdür. Bu tasarruf ve işlemlerle ilgili
olarak 22/11/2001 tarihli ve 4721 sayılı Türk Medeni Kanununun iyi niyetin korunmasına ilişkin hükümlerisaklıdır.
Malvarlığının dondurulması kararlarının icrası
MADDE 14 – (1) Kanun hükümlerine göre malvarlığının dondurulması kararlarının yerine getirilmesinden Başkanlık sorumludur. (Mülga ikinci
cümle:RG-26/2/2021-31407) Bu kapsamda Başkanlık malvarlığının dondurulması kararlarını;
(3)
a) Taşınmazların dondurulmasınısağlamak üzere, tapu kütüğüne şerh verilmesi talebiyle Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğüne,
b) Kara, deniz ve hava ulaşım araçlarının dondurulmasınısağlamak üzere bunların kayıtlı bulunduğu sicillere şerh verilmesi talebiyle Ulaştırma
(Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) ve Altyapı ile Bakanlığı ve İçişleri Bakanlığının ilgili birimlerine ve Sivil Havacılık Genel Müdürlüğüne,
c) Her türlü hesap, hak ve alacakların dondurulmasınısağlamak üzere ilgili banka veya diğer (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) finans
kurumlarına,
ç) Şirketteki ortaklık paylarının dondurulmasınısağlamak üzere, ilgilişirket yönetimi ve şirketin kayıtlı bulunduğu ticaret sicilmüdürlüğü ile
(Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) Ticaret Bakanlığına,
d) (Ek:RG-26/2/2021-31407) Kayden izlenen sermaye piyasasıaraçlarının dondurulmasınısağlamak üzere Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.’ye,
e) Gerekli gördüğü ilgili gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarına,
(Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) uygun görülen teknik iletişim araçlarının kullanılmasısuretiyle derhal bildirir. (Mülga cümle:RG26/2/2021-31407)
(2) Birinci fıkrada belirtilen kişi, kurum ve kuruluşlar; nezdinde malvarlığı kaydı (Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) bulunuyor ise gerekli
işlemleri yaparak dondurulan malvarlığına ilişkin bilgileri bildirim tarihinden itibaren yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(3) Birinci fıkrada belirtilen kurum ve kuruluşlar haricinde; hakkında karar verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin malvarlığı kaydı tutan
ya da nezdinde malvarlığı bulunan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişiler, malvarlığının dondurulması kararının öğrenildiği tarihten itibaren
gecikmeksizin malvarlığının dondurulması için gerekli işlemleri yaparak keyfiyeti yedi gün içinde Başkanlığa bildirir.
(4) Malvarlığının dondurulması kararlarının kaldırılmasına ilişkin kararlar, Başkanlık tarafından, birinci ve üçüncü fıkra uyarınca dondurma
kararını yerine getiren kişi, kurum veya kuruluşlara ivedilikle bildirilir.
(5) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlar Başkanlığın internet sitesinde listeler halinde yayımlanır.
Kararların kaldırılması halinde bu kişi, kuruluş veya organizasyonlar söz konusu listelerden çıkarılır.
(6) (Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Malvarlıklarının dondurulması kararlarının uygulanması
sırasında isim benzerliği, yanlış veya eksik kimlik bilgileri ve benzerisebeplerle ortaya çıkabilecek hatalı dondurma işlemlerinin düzeltilmesine ilişkin
itirazlar, gerekçeleriyle birlikte yazılı olarak varsa ilgili belgelerin de eklenmesisuretiyle Başkanlığa yapılır. Başkanlık tarafından itirazların uygun
bulunması halinde, bu maddede anılan kurum ve kuruluşlar ile gerçek ve tüzel kişilere ivedilikle bildirilmesisuretiyle hatalı dondurma işlemlerinin
düzeltilmesisağlanır.
(7) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlar, hak,alacak ve borçları ile diğer tüm malvarlığı değerlerini ve bunların dayanağına
ilişkin bilgi ve belgeleri; bunlardan alacağı veya borcu olan gerçek ve tüzel kişiler ise alacak veya borcun miktarı ile dayanağına ilişkin bilgi ve belgeleri,
malvarlığının dondurulması kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren en geç otuz gün içinde Başkanlığa bildirir.
(8) Malvarlığının dondurulması kararının yerine getirilmesi talebinde bulunulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşları, Kanunun 13
üncü maddesinin ikinci ve üçüncü fıkralarındaki işlemler hariç olmak üzere, malvarlığının ortadan kaldırılmasını, tüketilmesini, dönüştürülmesini,
transferini, devir ve temlik edilmesini veya sair tasarruflara yönelik işlemlerin gerçekleştirilmesinisağlayamaz ve kolaylaştıramazlar.
(9) Malvarlığında herhangi bir artış meydana gelmesi hâlinde, bu artışlar da malvarlığının dondurulması hükümlerine tabidir.
(10) Bu maddenin uygulanmasıamacıyla ilgili kişi, kurum ve kuruluşlara Başkanlıkça bildirim yapılmasını ve bunlardan geri bildirim alınmasını
sağlayacak güvenlielektronik sistemler kurulabilir. Bildirimlere ilişkin usul ve esaslar Başkanlıkça belirlenir.
Dondurulan malvarlığının yönetimi
MADDE 15 – (1) Dondurulmasına karar verilen malvarlığının mülkiyeti ilgili gerçek veya tüzel kişide kalmak üzere, bu malvarlığımaddedeki
esaslar çerçevesinde Başkanlığın izniyle yönetilir.
(2) Malvarlığı dondurulan kişiler, Başkanlıkça izin verilecek işlemler (Mülga ibare:RG-26/2/2021-31407) dışında bu malvarlığının ortadan
kaldırılmasına, tüketilmesine, dönüştürülmesine, transferine, devir ve temlik edilmesine veya sair tasarruflara yönelik işlemlerde bulunamazlar.
(3) Malvarlığı dondurulan gerçek kişinin ve bakmakla yükümlü olduğu yakınlarının asgari geçimlerinisağlamak veya ticari işletmeler ve diğer
tüzel kişilerin faaliyetlerine devam edebilmelerini temin etmek üzere Başkanlıkça aşağıda belirtilen işlemlere izin verilebilir.
a) Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım araçları gibi taşınırlar üzerinde sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak tesisi.
b) Banka veya diğer finans kurumlarındaki hesaplar üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
c) Gerçek veya tüzel kişiler nezdindeki her türlü hak ve alacaklar üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
ç) Kıymetlievrak üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
d) Şirketlerdeki ortaklık payları üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
e) Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılması.
f) Ticari işletme veya diğer tüzel kişilerin mal ve hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım giderleri, defter ve belgelerinde kayıtlı borçlar, kira,
kredi, kayyım hizmeti, sigorta primi,avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibizorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesi.
(4) Dondurulan malvarlığından ödenmesi gereken vergi, resim, harç, kira, sosyal güvenlik primi gibi kamu kurumu veya kamu kurumu
niteliğindeki kuruluşlara yapılacak her türlü zorunlu ödemeler, izin alınmaksızın gerçekleştirilebilir. Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya
organizasyonlar zorunlu ödemelerinimaddedeki usuller çerçevesinde sadece banka hesapları üzerinden öderler. Ancak gerek görmesi hâlinde
Başkanlık zorunlu ödemeleri de izne tabi tutabilir.
(5) Dondurulan malvarlığına ilişkin izin; belirlenen kişi veya kişilere, belirli koşullar veya sınırlar dâhilinde bir defaya mahsus ya da süreli olarak
verilebilir. Başkanlık, gerek gördüğü hâllerde verdiği iznin kapsamını veya süresini değiştirebilir veya izni iptaledebilir.
(6) Başkanlıkça;
a) Gerçek kişilere verilecek izinlerde; hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilenlerin kendileri ve bakmakla yükümlü olduğu kişilerin
asgari geçimlerinisağlamak üzere Başkanlıkça re’sen belirlenecek tutarda yıllık izin belgesi düzenlenir.
b) Şahıs işletmeleri, ticaret şirketleri, tüzel kişiler veya tüzel kişiliği haiz olmayan kurum ve kuruluşların faaliyetlerine devam edebilmelerini temin
etmek üzere mal ve hizmet alım satımı ile bakım, işletim, onarım giderleri, defter ve belgelerinde kayıtlı borçlar, kira, kredi, kayyım hizmeti, sigorta primi,
avukatlık ücreti, ücret ve maaş gibizorunlu ödemelerin gerçekleştirilmesi için verilecek izinlerde; üçüncü fıkranın (b), (c) ve (ç), bentlerindeki tasarruf
yetkisinin kullanılabilmesi için harcama tutarı ve dönemlerini içeren izin belgesi düzenlenebilir. Ancak üçüncü fıkranın (a), (d) ve (e) bentlerindeki
tasarruf yetkisinin kullanılabilmesi için ilgili işlemlerin ifasında o işleme mahsus izin belgesi düzenlenir.
c) Kiralık kasa mevcutları üzerindeki tasarruf yetkisinin kullanılmasına izin verilmesi halinde; kiralık kasa, malvarlığı dondurulan kişi ile banka
görevlisi ve Başkanlıkça görevlendirilen kişinin nezaretinde açılır. Muhteviyatı tutanakla tespit edilir. Kiralık kasa içerisindekimalvarlığından Başkanlık
izniçerçevesinde kişiye verilecek olan kısım alınarak kalan kısım kasada muhafaza edilir. Kasa muhteviyatı ile alınan kısma ilişkin tespitler bir tutanağa
bağlanarak taraflarca imzalanır ve Başkanlığa intikalettirilir.
(7) Şahıs işletmeleri, ticaret şirketleri, tüzel kişiler veya tüzel kişiliği haiz olmayan kurum ve kuruluşlar, izin kapsamında gerçekleştirdikleri işlemler
ile Başkanlıkça istenen mali tablo, bilgi ve belgeleri belirlenen şekil, kapsam ve sürelerde Başkanlığa bildirir.
(8) Başkanlık, Kanunun 5 incimaddesi kapsamında, hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonlara izin
verirken; BMGK’nın 1267 (1999), 1988 (2011) ve 1989 (2011) sayılı kararları ve bu kararlara dayanılarak çıkarılan müteakip kararlarında düzenlenen
izin ve bildirim prosedürlerini de gözetir. Bu kapsamda yapılacak bildirim ve başvurular BMGK’ya iletilmek üzere Başkanlıkça Dışişleri Bakanlığına
gönderilir.
(9) Bu madde kapsamında düzenlenen izin belgeleri Başkanlıkça ilgili gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum veya kuruluşlarına da bildirilir. Bu
bildirim, güvenlielektronik sistemler üzerinden yapılabilir.
(10) Taşınmazlar ile kara, deniz ve hava ulaşım araçları gibi taşınırlar üzerinde sair kişiler lehine ayni veya şahsi hak tesisine Başkanlıkça izin
verilmesi hâlinde;
a) Sözleşme metninin bir örneği,
b) Sözleşme gereğince karşılık olarak ödenmesi gereken para ve sair malvarlığı değerinin miktarına, ödeme takvimine, ödemenin yapılacağı
banka hesabına ilişkin bilgiler,
Hakkın tesis edildiği tarihten itibaren en geç onbeş gün içinde izin verilenler tarafından Başkanlığa verilir.
(11) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlara dondurma kararının Resmî Gazete’de yayımlandığı tarihten itibaren yapılacak
her türlü ödeme,ancak bu kişilere ait bir banka hesabına yapılabilir. Malvarlığı dondurulan kişinin merkezi veya şubesi Türkiye’de bulunan bir bankada
hesabı yoksa Başkanlık tarafından kişiadına hesap açtırılır.
(12) Kanunun 12 ncimaddesinin üçüncü fıkrası uyarınca hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilenlere borcu olduğunu bildiren gerçek
ve tüzel kişiler, vadesi geldiğinde bu hesaba ödeme yaparlar. Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya organizasyonlar da borçlarını bu madde uyarınca
izin verildiği kapsamda banka hesapları üzerinden öderler.
(13) (Ek:RG-26/2/2021-31407) Malvarlığının dondurulması kararı 6/2/2018 tarihli ve 7082 sayılı Olağanüstü Hal Kapsamında Bazı Tedbirler
Alınması Hakkında Kanun Hükmünde Kararnamenin Kabul Edilmesine Dair Kanunun 9 uncu maddesi, 10/11/2016 tarihli ve 6758 sayılı Olağanüstü
Hal Kapsamında Bazı Düzenlemeler Yapılması Hakkında Kanun Hükmünde Kararnamenin Değiştirilerek Kabul Edilmesine Dair Kanunun 19 uncu ve
20 ncimaddeleri ile Ceza Muhakemesi Kanunun 128 incimaddesinin dokuzuncu ve onuncu fıkraları ile 133 üncü madde hükümlerinin uygulanmasına
engel teşkiletmez.
(14) (Ek:RG-26/2/2021-31407) Dondurulan malvarlığına ilişkin olarak on üçüncü fıkra kapsamında verilen kararlar ve bu kararların
kaldırılmasına ilişkin kararların bir örneği, ilgili Cumhuriyet savcılıkları ve mahkemelerce derhal Başkanlığa gönderilir.
Başkanlığın görev ve yetkileri
MADDE 16 – (1) Başkanlığın Kanun kapsamında görev ve yetkilerişunlardır:
a) BMGK’nın kararları ile listelenen ve listeden çıkarılan kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin bilgileri (Değişik ibare:RG-26/2/2021-
31407) Cumhurbaşkanına sunmak.
b) BMGK kararlarına istinaden (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Cumhurbaşkanınca alınan kararları ve bu kararlara karşı yapılan
başvuruları BMGK’ya iletilmek üzere Dışişleri Bakanlığına bildirmek.
c) Kanunun 6 ncı ve 7 ncimaddelerinin uygulanması kapsamında malvarlığının dondurulması ile ilgili gereklimaliaraştırmayı yapmak ve
araştırma sonuçlarını Komisyona sunmak.
ç) Maliaraştırma kapsamında kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişilerden bilgi talebinde bulunmak.
d) Kanunun 6 ncı ve 7 ncimaddelerinin uygulanması kapsamında malvarlığının dondurulmasına ilişkin alınacak karar ve yapılacak talepler
hakkında Adalet, İçişleri ve Dışişleri Bakanlıklarıyla Millî İstihbarat Teşkilâtı Müsteşarlığı, Hazine Müsteşarlığı ve ilgili diğer kamu kurum ve
kuruluşlarından bilgi, belge ve değerlendirmeleri talep etmek.
e) Bu Yönetmeliğin 14 üncü maddesinin altıncı fıkrası kapsamında yapılacak itirazları uygun görmesi halinde, ilgili kurum ve kuruluşlar ile gerçek
ve tüzel kişilere bildirmek suretiyle hatalı dondurma işleminin düzeltilmesinisağlamak,
f) (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Malvarlığının dondurulması ve bu kararların kaldırılmasına ilişkin kararların uygulanmasısırasında
ortaya çıkabilecek hataların düzeltilmesinisağlamak.
g) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarına dondurma işlemini gerçekleştirmeleri için bildirimde
bulunmak.
ğ) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilen kişi, kuruluş veya organizasyonları Başkanlığın (Ek ibare:RG-26/2/2021-31407) veya
denetim ile görevlendirilenlerin internet sitesinde listeler halinde yayımlamak ve kararların kaldırılması halinde bunları listelerden çıkartmak.
h) Dondurulan malvarlığının yönetimine ilişkin olarak, Kanunun 13 üncü maddesinin ikinci ve üçüncü fıkralarında belirtilen işlemlerin yapılmasına
izin vermek.
ı) Malvarlığının dondurulmasının kaldırılmasına ilişkin kararları, dondurma kararını yerine getiren ilgili kişi, kurum veya kuruluşa bildirmek.
i) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarının dondurma kararına uygun hareket edip etmediğini ve
dondurulan malvarlığının yönetiminin Kanun hükümlerine uygun olarak yerine getirilip getirilmediğini denetlemek, bu hususta denetim rehberleri
düzenlemek.
j) Nezdinde malvarlığı kaydı tutulan gerçek ve tüzel kişiler ile kamu kurum ve kuruluşlarının malvarlığının dondurulması kararlarınıetkin ve
eksiksiz bir şekilde uygulamalarını teminen, rehberler ve uygulama kılavuzları yayınlamak,eğitim,çalıştay, panel ve seminerler düzenlemek.
k) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olan ancak Türkiye’de bir bankada hesabı bulunmayan kişi, kuruluş veya
organizasyonlara yapılacak her türlü ödemeler için, Türkiye’de faaliyet gösteren bir bankada hesap açtırmak.
l) Komisyonun sekretarya hizmetlerini yürütmek.
Muhafaza ve ibraz
MADDE 17 – (1) Hakkında malvarlığının dondurulması kararı verilmiş olanlar ile malvarlığının dondurulması kararının yerine getirilmesi
bildiriminde bulunulan gerçek ve tüzel kişiler; bu Yönetmeliğin 14 üncü ve15 incimaddeleri kapsamındaki işlemlere ilişkin her türlü ortamdaki belgeleri
düzenleme tarihinden, defter ve kayıtları ise son kayıt tarihinden itibaren sekiz yılsüre ile muhafaza etmek ve istenmesi halinde yetkililere ibrazetmek
zorundadır.
BEŞİNCİ BÖLÜM
Denetim
Denetimin kapsamı
MADDE 18 – (1) Nezdinde malvarlığı bulunduran kişi, kurum ve kuruluşların dondurma kararına uygun hareket edip etmediği ve dondurulan
malvarlığının yönetiminin ilgililerince Kanun hükümlerine uygun olarak yerine getirilip getirilmediği, gerektiğinde ilgili defter, belge ve kayıtlar üzerinde
araştırma ve incelemelerde bulunmak suretiyle Başkanlıkça denetlenir. Başkanlık denetim görevini, denetim elemanları ve maliye uzmanları vasıtasıyla
yerine getirir.
(2) Başkanlıkça yapılacak denetim;
a) Malvarlığı dondurulan kişi, kuruluş veya organizasyonların Kanun ve bu Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip etmediğinin
denetlenmesini,
b) Bu Yönetmeliğin 15 incimaddesinin yedinci fıkrası uyarınca Başkanlığa yapılan bildirimlerin denetlenmesini,
ç) Nezdinde malvarlığı bulunduran kişi, kurum ve kuruluşların Kanun ve bu Yönetmelik hükümlerine uygun hareket edip etmediğinin
denetlenmesini,
kapsar.
(3) Bu denetimler ihbar ve şikâyet üzerine veya re’sen yapılabilir.
(4) Başkanlık denetimlerin kapsam ve süresi ile denetim konusunda diğer usul ve esasları belirlemeye ve bu kapsamda denetim rehberleri
hazırlamaya yetkilidir.
(5) Denetlenen kişi, kurum ve kuruluşlar, denetim esnasında denetim elemanlarına ve maliye uzmanlarına uygun çalışma ortamısağlamak da
dâhil gerekli her türlü kolaylığı göstermek zorundadır.
(6) Denetim sırasında gerek görülmesi halinde Başkanlığın (Ek ibare:RG-26/2/2021-31407) veya denetim ile görevlendirilenlerin talebi
üzerine mülki idare amirleri, kolluk görevlileri ve diğer kamu kurum ve kuruluşları imkânları dâhilinde her türlü kolaylığı göstermek ve yardımda
bulunmakla yükümlüdür.
Denetim için görevlendirme yapılması
MADDE 19 – (1) Başkanın görevlendirme talebi üzerine, ilgili birim amirinin teklifi ve bağlı veya ilgili bulundukları Bakanın onayı ile denetimi
yapmak üzere denetim elemanları görevlendirilir. Görevlendirme, talep tarihinden itibaren en geç yedi gün içinde yapılır. Bu kapsamda talepte bulunulan
birim bu talebin gereğini yerine getirmek zorundadır.
(2) Başkanlık bünyesinde geçici olarak görevlendirilen denetim elemanları ve maliye uzmanları, Başkan tarafından görevlendirilir. Geçici görevli
denetim elemanları için ilave onay prosedürü aranmaz.
(3) Denetim ile görevlendirilenler, göreve ilişkin Başkanlık yazısının kendisine tebliğinden itibaren en geç yedi gün içinde göreve başlayarak
göreve başlama tarihini bu süre içinde Başkanlığa bildirirler.
(4) Denetim ile görevlendirilenler, Başkanlıkça, yürütmekte oldukları denetimlerde bağlantı kurularak kendilerine intikalettirilen konuları,ayrı bir
görevlendirme onayıaranmaksızın ilk görevlendirme onayı kapsamında sonuçlandırır.
(5) Başkanlık, gerekli gördüğü durumlarda maliye uzmanı ve denetim elemanlarından oluşan bir ekip kurabilir. Başkanlık, denetimle
görevlendirilenlerden birini koordinasyonu sağlamak amacıyla görevlendirebilir. Başkanlıkça görevlendirilen koordinatör,ekip çalışmalarının planlanması,
yürütülmesi ve zamanında sonuçlandırılması ile ortak rapor düzenlenmesi konularında yetkili ve sorumludur.
(6) (Mülga:RG-26/2/2021-31407)
(7) Denetimle görevlendirilenlere 10/2/1954 tarihli ve 6245 sayılı Harcırah Kanunu hükümlerisaklı kalmak kaydıyla, (7.000) gösterge rakamının
memur aylık katsayısıyla çarpımısonucunda bulunan tutarı geçmemek üzere Başkanlıkça belirlenen denetim süresince Başkanlık onayı ile aylık ek
ücret ödenir.
Denetim raporları ve raporlar üzerine yapılacak işlemler
MADDE 20 – (1) Yapılan denetimlerde tespit edilen bulgular bir denetim raporuna bağlanarak Başkanlığa sunulur.
(2) Başkanlığa sunulan raporlar, Başkanlıkça belirlenen rapor standartlarına uygunluk ve hukuki ya da maddi hata bulunup bulunmadığı yönünden
değerlendirilir. Başkanlık tarafından yapılan değerlendirme sonucuna göre işlem tesis edilir. (Ek cümle:RG-26/2/2021-31407) Başkanlıkça raporun
işleme konulmasına karar verilen tarihte denetim görevisona erer ve bu durum denetim elemanına bağlı olduğu birim aracılığıyla bildirilir.
(3) Kanunun 15 incimaddesine ilişkin tespitleri içeren denetim raporları Başkanlıkça yetkili Cumhuriyet başsavcılığına gönderilir. Denetim
raporlarının Cumhuriyet başsavcılıkları nezdinde izlenmesi ve davaların takibi ile diğer usule ilişkin işlemler 13/12/1983 tarihli ve 178 sayılı Kanun
Hükmünde Kararname ile 26/9/2011 tarihli ve 659 sayılı Kanun Hükmünde Kararname gereğince yapılır.
Bildirim
MADDE 21 – (1) Denetimle görevlendirilenler tarafından denetim sırasında terörizmin finansmanısuçunun işlendiğine ilişkin herhangi bir
hususun tespit edilmesi veya böyle bir durumun varlığından şüphe edilmesi halinde konu yazılı olarak derhal Başkanlığa bildirilir.
Ceza hükümleri
MADDE 22 – (1) Kanunun 15 incimaddesinin ikinci fıkrasındaki hükümlere göre idari para cezasına karar vermeye Başkanlık yetkilidir.
ALTINCI BÖLÜM
Geçici ve Son Hükümler
Davalara katılma talebi
MADDE 23 – (1) Kanunda düzenlenen suçlardan açılan kamu davalarına Başkanlık katılma talebinde bulunabilir.
Uygulanacak hükümler
MADDE 24 – (1) Yönetmelikte hüküm bulunmayan hâllerde, 5549 sayılı Kanuna dayanılarak çıkarılan yönetmeliklerin bu Yönetmeliğe aykırı
olmayan hükümleri uygulanır.
Mevcut kararların uygulanması
GEÇİCİ MADDE 1 – (1) Bu Yönetmelik, Kanunun yürürlüğe girdiği tarihten önce Bakanlar Kurulu tarafından alınmış olan malvarlığının
dondurulmasına ilişkin kararların yerine getirilmesinde de uygulanır.
Mevcut BMGK Listelerinin Uygulanması
GEÇİCİ MADDE 2 – (1) BMGK’nın 1267 (1999), 1988 (2011), 1989 (2011) sayılı kararlarıyla Kanun yürürlüğe girdiği tarih itibarıyla
listelenmiş ve haklarında Bakanlar Kurulu kararıçıkarılmamış kişi, kuruluş veya organizasyonlara ilişkin Dışişleri Bakanlığı kanalıyla iletilen bilgiler,
Bakanlar Kurulunca malvarlığının dondurulması kararıalınması için Başkanlık tarafından Başbakanlığa gönderilir. Bakanlar Kurulunun Resmî
Gazete’de yayımlanan kararı gecikmeksizin uygulanır.
Yürürlük
MADDE 25 – (1) Bu Yönetmelik yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
Yürütme
MADDE 26 – (1) Bu Yönetmeliğin hükümlerini (Değişik ibare:RG-26/2/2021-31407) Hazine ve Maliye, Adalet, Dışişleri ve İçişleri
Bakanlarımüştereken yürütür.
______________________
(1) 26/2/2021 tarihli ve 31407 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan değişiklikle bu fıkranın (a) bendine (1) numaralı alt bent eklenmiş
ve diğer alt bentler buna göre teselsül ettirilmiştir.
(2) 26/2/2021 tarihli ve 31407 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan değişiklikle fıkraya (a) bendinden sonra gelmek üzere (b) bendi
eklenmiş ve diğer bent buna göre teselsül ettirilmiştir.
(3) 26/2/2021 tarihli ve 31407 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan değişiklikle bu fıkraya (ç) bendinden sonra gelmek üzere (d) bendi
eklenmiş ve diğer bent buna göre teselsül ettirilmiştir.